内部管理制度（2020-财管字 第1号） 为完善企业财务制度，规范财务流程，保证财务数据准确、合法、真实、有效，特发此文。 一、票据的开具： 1、 收据由总部统一购买、统一保管，各校区领取需登记好票号，领取日期，领取人签字确认 2、 各校区使用收据时，不可同时使用多本收据，造成日期顺序混乱 3、 收到各项费用开具收据时要按日期顺序使用收据，前后日期不能颠倒，以保证会计账目的时效性 4、 遇漏页，如在下一票号开具日期当日发现，可使用漏用页，跨日不可使用，划线作废 5、 遇付款方不要的收据，需在月末结账、对账前将收据联撕下来单独留存，不可长期留存在收据本上 6、 第一联为存根，主久保留在收据上，即使有开错、作废票也不可撕下，只可划线注明作废 7、 第三联为记账联，需在月末结账前与校记流水账核对无误后交财务作为记账原始凭证 二、发票的收取： 所有采购项目，包括办公用品、所有必备书藉、各校区食材、零食等，需索取有效发票，以保证财务记账真实有效，遇不通提供正规发票需单独上报财务，经高管审批后方可执行 三、报销制度： 1、 采购票据必须于3日内上报审批用款，月内25日前发生的采购事项必须当月将票据报清，不可滞留。 2、 遇可预见的大款项开支，提前上报用款申请，待审批费用后支付款项，请示用款时需注明校区、用途、用款金额、是否提供发票 以上财务管理制度，自发文之日起执行。 有限公司 年 月 日 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/0923967a3386bceb19e8b8f67c1cfad6185fe9c3.html