财务管理制度 根据分权制度要求，特制定本制度： 一、财务由副局长分管 （一）严格审批程序，加强费用支出管理，积极争取资金 （二）当月的收支情况，次月5日前向局长汇报，接受局长监督 （三）接受民主理财小组监督 二、经费支出审批制度 （一）根据权利制衡的原则，经费支出实行经办人填报、办公室初审、纪检组长审核、分管副局长审批、主要领导确认的程序。 （二）财务拨款要按拨款项目专款专用，各项经费必须经过审批。除重大项目的经费支出及非经常性支出由局长办公会议集体研究决定外，一般经费支出按经办人填报、办公室初审、纪检组长审核、分管副局长审批、主要领导确认的程序报销。会计、出纳凭签批的报销单给予报销入帐。 （三）一切报销单据包括差旅费等应签具经手人，并办公室初审、纪检组长审核、分管副局长审批、主要领导确认的程序报销。 （四）办公用品由办公室统一购置发放，股室中心所需的办公用品，事先应提出申请，经办公室审查报分管局长审批后方可购置。集团购买力专控办公用品，要按规定办理审批手续，擅自购买者自负一切责任； （五）报刊、杂志、图书资料。由办公室统一办理征订手续，审计业务书籍除工作需要人手一册外，其它必须严格控制订购。公用图书资料由办公室或有关科室登记存放，须借用，应办理借用手续。 （六）加强办公室电话管理，没有特殊情况，不能因私在办公室打长途电话； （七）公有物资由办公室统一编号、登记、管理，列入移交，若有损坏、遗失，要赔偿； （八）干部要求参加各类学校学习，应由本人提出书面申请；经局长根据工作需要批准方能参加学习，学费报销实行考试合格一门报销一门； （九）医疗费按公医办规定的标准和办法报销； （十）干部职工一般不许向局财务借款，因公出差需借差旅费，必须经分管财务副局长审批同意，出差返回后，应在一周内结清； （十一）严格经费支出审批程序。个人填写经费支出报销单据，财务审核，分管领导审批。财务人员要坚持原则，严格审核把关，对未按规定程序办理，凭据不全，非法票据要拒绝支付。 四、积极争取资金收入，促进正常运转。 五、行财务公开制度 （一）做到管理制度公开、财务收支标准公开、审批程序公开、财务结果公开。及时公开接待费、会议费、差旅费、汽车费、大宗物品采购费、基本建设维修费等。 （二）坚持定期公开。 财务报表按月定时上报县公开办，同时在单位的公开栏对财 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/9ad9406858fafab069dc02c8.html