本文格式为Word版，下载可任意编辑，页眉双击删除即可。 〔一〕、学校财务工作任务 财务管理制度 财务管理制度 为严格执行财经纪律，提高资金使用效率，特制订以下管理制度： 1、依据国家财政法规中规定的资金使用范围，编制学校预算准备，专款专用，有准备地进行财务收支活动，做到合理、合法、有效，算帐、记帐、报帐准时精确，会记资料齐全、规范。 2、加强预算外资金管理：一切收支纳入学校财务，不准私设小金库或公款私存，不得白条入帐，对外收款使用统一银钱收据。 3、实行收费容许证制度，不准私立名目和超标准乱收费。 4、会计、出纳要分设，帐、钱要分管，财务工作要制度化、规范化，充分发挥会计核算和监督职能。 5、建立、完善各项内操纵度，保证财务工作有效地为教育教学服务。 6、建立健全固定资产帐和财产保管制度，设立专兼职财产保管员，定期清查，定期调帐，做到帐实相符。 具体工作管理： 认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的支配和有效的核算操纵。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用状况； 完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用〞的方法，做到量入为出、收支平衡。 〔二〕、经费收入管理 学校财务部门管理以下各项资金： 1、上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。 2、上级拨入的预算外资金。 3、学校开办各类培训班的培训费收入。 4、学校各种物资、设备的赔偿、折旧、租赁、出售等项收入。 5、各种捐赠款项收入。 6、其他杂项收入等。 第 1 页 共 3 页 本文格式为Word版，下载可任意编辑，页眉双击删除即可。 财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。 〔三〕、经费准备管理 5、物资选购人员为各部门购物借款，由总务部门根据使用部门提供的选购准备数拟出借款金额，经总务部门负责人批签后，选购人员方可到财务部门办理借款手续，选购设备的借款金额须经校长批签。 1、学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开支准备， 6、物资选购人员在完成选购任务，按物资管理规定办完验收手续，并由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。 2、 学校根据上级下达的当年经费数，支配相关工作。 3、在经费使用中应坚持严格按准备用款、专款专用的原则，并自觉接受审计部门的审计，若确需要更改项目，须经领导签字批准。 〔四〕、 经费使用管理 将技术资料交学校档案部门存档后，方可到财务部门办理费用报销手续。 7、购人员日常选购借现金须校长批签。 8、出差人员回单位后3天以内，应按规定向财务部门办理结算报销手续。 9、任何人不得因私借用公款。 1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务室报销。 〔五〕、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。 2、预算外的各项经费，应严格依据财务制度规定，在领导审核批准的项目和限额内开支使用。 3、基建经费，根据批准的基建预算和工程承包合同，依据基建财务制度的规定支拨基建费用。小型基建项目应编造用款准备经学校领导批准后方可开支。 4、教职工因公出差报销，由校长批签。 1、学校财务部门应依据财务制度和学校的有关规定，认真审核各项原始凭证。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单据，不予报销。否则，追究当事人责任。 2、学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会计凭证准时记帐、算帐。做到日清月结，手续完备，内容真实，帐目清楚，数字精确，资料齐全。 第 2 页 共 3 页 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6ceb8bc17c192279168884868762caaedc33ba58.html