财 务 管 理 制 度 为加强企业财务管理，规范企业财务行为，强化资金管理和经济核算，依据《企业会计制度》、《企业会计准则》结合集团的实际情况，制定本制度： 一、本制度是集团财务管理、财务收支的规范和准则，适用于集团内部所有单位和部门。 二、按照会计制度的规定进行建账、记账、结账和报账。做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、按期结账。 三、按照银行规定，办理现金收付及各项结算业务，并做好原始单据的审查，加强现金和票据管理，做好结算工作。 四、单据的报销、费用的处理由部门负责人签字、财务部门负责人审核，报总经理审批后到财务部处理报销账务。费用报销应使用国家规定的统一发票和专用票据，白条及未复写的发票不予报销。 五、公司的普通发票及增值税发票使用要严格按规定开具。严禁转借、转开、虚开发票。 六、 月终审核凭证、结转成本、核对账簿、及时准确核 算经营成果，完成上报、申报工作，规范保管会计凭证、账簿、报表等档案资料。 七、 财务人员必须恪守职业道德、客观公正、依法办事、 保守商业秘密。 八、服从领导安排、按时完成领导交办的其他工作。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/172f93fdfc4ffe473268ab23.html