关于规范费用报帐及索取发票的通知 一衣口田各单位/各部门： 为了规范票证取得符合国家税务机关要求，对针管理高层管理差旅费，伙食费，电话费等补贴从2018年9月1日起须取得有效发票方可报帐，请大家按照以下要求执行： 一、 发票开具的规范性： 1、 索取的发票需要以各核算主体公司名开具，。例如：广州一衣口田有机农业有限公司。名称要开全称，不能写错。 2、 国家税务总局公告2017年第16号：自2017年7月1日起，购卖方为企业的索取增值税发票时，应向销售方提供纳税识别号，销售方为其开具增值税发票时，应在“购卖方纳税人识别号”栏填写购卖方的纳税人识别号。不签合规定的发票，不得作为税收凭证从税前扣除； 3、 仅索取增值税增值税普票及其他普票（即定额发票、增值税普通发票、机打普通发票等），不可索取增值税专用发票（即可抵扣的专用发票）； 4、 发票内容真实有效且加盖了发票专用章。 二、 可报帐的发票大类如下： 1、 餐饮费用类 2、 住宿费用类 3、 交通费用类（公交车/的士/火车/地铁/飞机/轮船等）； 4、 车辆费用类（路桥费/维修费/油料费/停车费用等）； 5、 劳保费用（工衣/水鞋/口罩/手套等）； 6、 办公用品费（仅限笔黑纸/打印耗村等）； 7、 学习培训费和（书籍刊物/学习培训等）； 8、 咨询顾问费等 9、 其他可报帐的费用开支类发票（由账务管理中心财会人员判定） 报帐人员报帐前须交所索取的发票分类汇总并规范粘贴，封面填写好（费用报销单），于次月5号前将单据交至相关人员处。收单人员分别为各核算主体的总帐会计。每月只有收齐所有报帐人员的发票及费用报销单方可制作统一的发放清单。故请所有报帐人员及时把所索取的发票足额地交至接单人员手中，以便财务管理中心日常作业。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/d369d936a88271fe910ef12d2af90242a895ab93.html