财务管理制度 为了进一步规范公司资金管理流程，加强资金管理安全，提高资金使用效率，现将公司财务管理制度做如下修订： 一、人员设置 公司按要求设置一名会计、一名出纳。 二、人员管理 公司会计、出纳的行政管理、绩效考核归公司财务部管理，人员考勤委托公司综合部进行考勤。 三、财务管理 财务人员按照财务制度做好各类财务工作、报表、资金计划，同时接受公司财务管理，配合公司资金运转及储备管理工作，总经理负责监督。 四、会计和出纳管理规定 1、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。 2、根据实际情况，安排合格的财务人员办理资金业务。 3、审批人根据货币资金授权批准制度，在规定授权范围内进行审批，经办人员在职责范围内按照审批人的批准意见办理货币资金业务。 4、对审批人超越授权范围审批的货币资金业务，财务人员暂停办理，并及时与领导沟通协调处理。 5、严格按照资金申请、支付审批、财务复核、办理支付的流程，把好各个关口，按有关规定办理。 6、建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为，严禁未经授权人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。 7、会计要按时向相关部门提供财务报表。 五、财务印鉴管理 1、财务科印鉴管理必须分开管理，由出纳人员管理法人私章，会计负责人员管理财务专用章，严禁同时管理财务专用章和法人私章，下班后入库管理； 2、禁止在空白支票、白纸上加盖公司印鉴； 3、支票填写完毕后、支票背书填写后，由财务科负责人审核后加盖相关印鉴。 4、认真登记好财务印鉴的外用和外出借用的登记工作。 六、其他 其他未尽事宜按照公司财务制度严格执行，公司成立财务监督小组，设财务总监一名。对于违反公司财务等相关制度的行为视为触碰公司红线。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6770a11d240c844769eaeee1.html