2019年基金从业资格考试真题-2019年基金从业资格考试试题每日一练（1.15）

【#基金从业资格# 导语】不积跬步，无以至千里，不积小流，无以成江海。经过基金从业资格每日一练，日积月累你就提高很多。®文档大全网整理为大家整理了基金从业资格每日一练的练习题，提高自己的知识储备，为考试加分！以下为基金从业资格每日一练，今天你练了吗？

　　基金从业资格《基金法律法规》每日一练：业务部门的合规责任（1.15）

　　单选题

　　公司所有员工不得从事违反忠实义务的行为，以下不属于违反忠实义务的行为是（）。

　　A、按照规定开发新客户

　　B、参与任何操纵市场的行为

　　C、参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往

　　D、向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息

　　【正确答案】A

　　【答案解析】本题考查业务部门的合规责任。公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为：（1）以任何行为欺骗或欺诈任何公司现有或将来的客户。（2）对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质。（3）参与任何对客户或将来的客户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往。（4）参与任何操纵市场的行为。（5）向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的任何证券交易或与此有关的信息。参见教材（下册）P260。

　　基金从业资格《证券投资基金》每日一练：基金会计核算（1.15）

　　单选题

　　关于基金会计核算主要内容的说法，错误的是（）。

　　A、根据规定，基金管理公司应及时编制并对外提供真实、完整的基金财务会计报告

　　B、财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告，半年度、年度、季度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容

　　C、基金会计报表包括资产负债表、利润表及净值变动表等报表

　　D、目前，对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人按照有关规定，分别独立进行账簿设置、账套管理、财务处理及基金净值计算

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查基金会计核算的主要内容。财务会计报告分为年度、半年度、季度和月度财务会计报告，半年度、年度财务会计报告至少应披露会计报表和会计报表附注的内容。参见教材（下册）P94。

　　基金从业资格《私募股权投资》每日一练：法律尽职调查（1.15）

　　单选题

　　以下不属于股权投资基金法律尽职调查关注的重点问题的是（）。

　　A、主要股东情况

　　B、所有合同的金额、支付方式和主要条款

　　C、诉讼及仲裁

　　D、税收及政府优惠政策

　　【正确答案】B

　　【答案解析】本题考查法律尽职调查。股权投资基金法律尽职调查关注重点问题包括：（1）历史沿革问题；（2）主要股东情况；（3）高级管理人员；（4）重大合同；（5）诉讼及仲裁；（6）税收及政府优惠政策等。参见教材P84。

本文来源：https://www.wddqw.com/htsu.html