发票管理办法 FSL-QWI/C-028 发票申请及应收账款管理流程 责任部门 经办人 流程图 说明 由部门经办人根据合发票申请单 部门长 财务部开票会计 财务部审核会计 财务部分管会计 业务部门 业务部门账务组 财务部分管会计 同价格及工作量或对账单，计算金额并填写 确认合同价格及应收金额正确性 否 审核 是 否 审核开票盖章 否 是 复审盖章 是 审核制单 是 送票、催款 否 根据合同及附件，审核单价及应收金额 确认发票内容填写是否齐全，金额是否正确，检查附件是否齐全 制作凭证，做应收款挂账处理 发票送出，登记应收款管理台帐，按合同约定时间催款 否 回款 是 制单、销账 合同约定时间内自动回款，分管会计设和金额后做财务处理；约定时间内未回款，业务部门催收，财务部报应收款账龄明细表 结束 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/fcee86f3690203d8ce2f0066f5335a8102d266d2.html