资金管理会计分录 一、资金调度 1. 资金上收 1.1资金中心： 摘要： 收XX资金上收款 现金流量：【1113】-收到的与其他经营活动有关的现金流 借： 【100201】银行存款-结算户 账户辅助（北京银行、民生银行） 贷： 【12210302】其他应收款-内部公司往来-专项往来 客商辅助（BH002......） 1.2、成员单位： 摘要： 付总部资金上收款 现金流量：【1124】-支付的与其他经营活动有关的现金流 借：【12210302】 其他应收款-内部公司往来-专项往来 客商辅助（BH001） 贷：【100201】银行存款-结算户 账户辅助（中、农、工、建） 2. 资金下拨 2.1、资金中心： 摘要： 付XX资金下拨款 现金流量：【1124】-支付的与其他经营活动有关的现金流 借：【12210302】其他应收款-内部公司往来-专项往来 客商辅助（BH002......） 贷：【100201】银行存款-结算户 账户辅助（中、农、工、建） 2.2、成员单位： 摘要： 收总部资金下拨款 现金流量：【1113】-收到的与其他经营活动有关的现金流 借：【100201】银行存款-结算户 账户辅助（中、农、工、建） 贷：【12210302】 其他应收款-内部公司往来-专项往来 客商辅助（BH001） 3．资金调拨（同一法人，不同账户） 二、 资金结算 1． 对外结算 请按照“养护集团资金项目--静态数据收集表单-下发成员单位.xls”中“收支项目（资金用途）”页签逐条列示 2． 对内结算 三、内部存款管理 四、内部贷款管理 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/c5b61410abea998fcc22bcd126fff705cc175ccd.html