办公室财务管理制度 第一条认真审核记帐,及时清查帐册 1、所有原始发票都必须由办公室在帐簿中按时间登记,并按类别进行总分核算。 2、办公室登记入帐必须注意,要逐笔登记各类明细分类,月终进行一次财帐核对清算,对各种明细分类帐 目余额进行计数。 3、每月月底登记完毕后,结算出各栏的合计数和各科目的借方和货方余额,并相应进行现金和帐目的核对。 1. 认真保管登记银行、现金日记帐,做到日清月结。 4、认真对帐和资金进行清查 ①做到财帐算清,明帐细算 ②做到财帐统一 ③外出所开发票及时入帐 ④帐册、发票必须妥善保管,月末、期末进行总帐清算 第二条报销流程 1. 严格执行报销制度,按规定把好资金支出关,报销手续必须齐全,没有领导审批不予受理 3、各部门购买物品上报帐单时,需要经手人签字、办公室审核记帐后方能生效。帐单上报采取半个月报一次帐的方式。 第三条借款流程 1. 认真保管登记银行、现金日记帐,做到日清月结。 2. 管好现金,库存现金不超过规定限额:3000元,当日销售款当日存入银行,不准坐支现金。 3. 严格履行借款手续,未经领导批准,不准私自借款,或占用公款,每月开资,必须扣清借款。用款额不超过三仟元可请示主管财经的副总经理批准,三仟元以上必须经总经理批准,特殊情况除外。 4. 严格执行报销制度,按规定把好资金支出关,报销手续必须齐全,没有领导审批不予受理。 5. 按照有关规定严格支票管理,作好记录,使用支票要经领导审批,一日内督促报销或及时收回。 6. 月末主动与会计和银行对帐,必须两帐相符。 7. 取送款要注意安全,避免发生意外。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/bc9c9573bbd528ea81c758f5f61fb7360a4c2b9f.html