XXXX中学财务管理制度 一、物品的采购 1.物品购置要坚持对口所需、实用、节俭的原则。 2．学校各部门购置办公用品、实验仪器、药品、图书、活动所需或其它财产物资，应先由申请人填写《XXXX中学物品购置及活动支出审批单》，由部门领导、分管后勤领导审核签字后，经校长批准方可购置。 3．采购人凭《XXXX中学物品购置及活动支出审批单》签字后作报销凭证。 4．总金额在1000元以内经校长批准；1000--5000元以上经校长办公会讨论研究、校长批准；大宗物资购置需由学校重大事项议事会决定。 5．重大事项议事会由校长、副校长和教师代表组成。 6．购置办公用品、消耗品、维修零配件由学校统，由保管员办理登记发放手续，擅自者不予报销。 7．一次性价值在5000元以内的，由需要物品的处室派人与总务处人员一起，购物商店不固定，要货比三家，选择物美价廉、信誉高的批发或零售商店，否则不予开支。人使用公务卡结账，保留刷卡凭证。 8．一次性5000元以上的，按照采购规定执行。 二、报销 - 1 - 1．报销时要提供《XXXX中学物品购置及活动支出审批单》，刷卡凭证，票据及购物详单。 2．任何购物票据必须由经办人、分管财务领导、校长签字（包括校长至少三人）。不准替签、补签，不准跨越正常顺序签字。 3．票据要写明品名、数量、单价，品种较多的要附有清单，非正式票据及缺少说务或财务专用章的不准报销，对不符合手续者，财务人员不得报销。 4．物品后须经学校保管员或各功能室管理员验收签字，固定资产要验收入帐签字后，方可报销。 5．财务人员将所需票据收齐，到结算中心报账，将相应款项转入采购人公务卡，不得付现金。 三、保管 1．仓库保管员要清点好购置物品，做到账务相符。 2．暂时未领取的物品要保管好，分门别类，整齐有序，仓库要干净整洁。 3．要做好物品的防火、防潮、防盗、放虫、防鼠等。 4．根据领取人所持《办公用品领用申请表》或旧物品，分发物品。 5．对领取情况做好记录。分别做好办公消耗品、贵重物品、物业用消耗品、水电消耗品、物业水电工具、临时借用等记录。 - 2 - 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/b502b3962bea81c758f5f61fb7360b4c2e3f2a98.html