xxxx幼儿园财务管理制度 一、财务报销票据原始凭证的要求 1 .报销凭证必须是正式发票（电子发票）或财政局及税 务部门印发的统一票据，填写时一律用黑色签字笔或钢笔。 2 .发票内容要齐全：单位名称、日期、用途、金额等项 目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大小写相符。清单需附 在报销单后。票据一经涂改即无效。 3 .印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的 发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事 业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制 章并加盖财务专用章。 4 .在超市购买商品的，须提供公务卡刷卡单、超市发票 （发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。 5 .报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员 不得给予报销。 二、财务报销手续及要求 （一）财务报销审批权限 报销的所有票据都必须由2名及以上经办人和分管教干 签字。园长审批签字核销后，方可到财务处办理结算。 （二）财务报销基本手续及要求 L购买的设备、办公用品等需到总务处报销的票据都应 填写本校财务核销流程单，需有报销部门、经办人签字、部 门负责人签字、分管领导签字、园长审批、分管财务园长核 销、总务处审核、会计审核、出纳签字及原始采购申请单粘 贴后方可报销、入账。 2 .物资采购一律由学校统一执行，符合固定资产的还 须有固定资产入库单。 3 .各种凭证、单据一律要求用黑色签字笔或钢笔填写, 做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大、小 写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的 用0补齐。 4 .因幼儿园工作需要，购置各类办公用品或其它物品， 首先由各部门填写《物资采购申请单》按采购流程审批后, 统一由幼儿园总务安排购买。所有购置物品，必须遵循先入 库(经办人、保管人签字)，再签准报销、后办领用手续的财 务程序。报销时，票据都应填写本园财务核销流程单。 5 .差旅费的报销 (1)教职员工的出差一律由园里安排批准，凭出差通知 或有关文件开会文件填制差旅费报销单。 (2)出差人回校后一周内需到总务处办理结算手续，填 写“差旅费报销单”，数人一起出差使用一张差旅费报销单 时，要将每个人的姓名都填上，内容填写要齐全，要有经手 人、部门负责人、分管副园长、园长审批签名。将出差的车 费报销单 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/75a5858825fff705cc1755270722192e453658b1.html