青秀区乡镇学校财务管理检查记录表 单位：（盖章） 填表日期：2010年 月 日 检查内 容 管理体制： 财务制度是否健全，查阅有关的财务管理体制文件；会计机构是否健全，是否按要求配备相应的专职财务人员和指定会计主管人员，会计人员从业证书是否齐全，是否按财政部门的课时要求完成会计后续教育的学习；担任单位会计主管人员是否合要求。 制度建设：查阅有关财务岗位职责制度、预算管理制度、收费管理制度、内部牵制制度、收支审批和稽核制度经费管理制度、资产管理制度、会计电算化管理制度的资料。 财务管理：查阅有关经费管理、收入与支出管理、资金拨付、公用经费、寄宿生生活费管理、其它专项资金管理 、固定资产管理、流动资产及其他资产管理、内部牵制执行、财务检查监督等方面的资料，随机访问有关人员。 会计核算：检查各种会计凭证、会计帐簿、会计报告；实地观看会计人员会计电算化岗位上机操作，查阅操作记录；检查会计档案的整理、分类、编号、保管、使用、销毀管理是否符合《会计档案管理办法》的要求。 存在问题情况 改进措施 检查组签字： 单位领导签字： 说明：此表一式两份，一份交回城区教育局并将电子文档发送至：hgs123349@126.com邮箱，一份给学校，请学校按以上检查存在问题情况及时纠正并于12月10日前上交城区教育局，以备复查。 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/64dca5215901020207409c26.html