员工考勤、工资核算及复核管理办法 一、 为规范公司的工资核算和发放流程，减少工资核算和发放过程中的错误情况，特制订本办法。 二、 本办法工资核算的内容包括：基本工资、考核工资、各种补贴等。 三、 工资核算和发放的流程如下： 行政部 提交考勤资料 人资部 财务部 根据考勤和工资核算明细，核对工资计算是否有误 基本+补贴-社保工资核算 考核工资 核算 两人交叉复核后交人资总监签批 核对无误后提交总经理签批 签批后交出纳 发放工资 流程说明： （一） 考勤以考勤机和请假手续（以OA提报）为准，如因特殊情况（考勤机坏、停电、集体活动等）由行政部（以OA自由流程提报人资和财务）统一提报。 （二） 考勤和工资核算的流转以OA为准，无OA手续和流程的，一律不予确认。 （三） 人资部应将工资按上述核算要求分两部分进行核算，以做到交叉复核，由负责社保的人员做最后的社保和个税添加。 （四） 财务部工资复核人员应认真核对人资部提交的工资表，发现错误及时通知人资部进行修改，并重新提报OA。 （五） 每月10日前，人资部需将上月工资计算完毕并提交财务部，13号前财务复核完毕，15日前工资发放完毕。遇法定节假日顺延。 四、 罚则： （一） 复核过程中发现错误的，对出现错误的人员罚款10元/项，二级复核（财务）对错误未发现的，对复核人处以20元/项的罚款，并对上游工资核算人员每人罚款10元/项。 （二） 工资发放错误的，每次罚款50元。 （三） 工资核算延后的，每延后1天罚款100元。 五、 公司的各分子公司同步执行。 六、 本办法自2015年1月1日正式生效。 2014-12-25 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/6007b6d3adf8941ea76e58fafab069dc5022477a.html