XX二中财务管理制度 为了有效利用学校资金，提高资金使用效益，促进学校教育事业持续、稳定、健康、高速发展。坚持“量力支出，统筹兼顾、保证重点，收支平衡”的原则，做到“收支两条线、审批一支笔、一本账目、记账一个渠道收与支”。根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务管理制度》、《中小学财务管理制度》等相关法规，结合我校实际情况，特制订本制度。 1、财务人员必须严格遵守国家相关法律、法规，严肃财经纪律，保守财经秘密，及时为校长提供合法的、准确、完整的财务信息。 2、学校各项收支均由财务室统一收付，不允许任何人自作主张，巧立名目乱收费、乱支出，更不允许打白条收取各种费用，各项收费必须及时开具盖有新洲二中财务章的正规收据（收据必须是财政部门下发收据）。如有违反本规定，将按照有关法规进行处理。 3、学校各项支出，必须先由主管负责人拿出支出明细报告、合同或预算支出表，经分管校长与财务室共同审核并签字，报校长审批同意后方能支出，无支出明细报告、无合同或预算支出表、无校长签字的支出，财务室拒绝支付。 4、所有报销发票，必须是税务或财政部门印制的有效发票，发票填写内容要真实，书写要工整、清晰。经当事人、主管的副校长和校长签字方能报销。200元以内的发票由分管领导、分管财经的副校长签字方可报销（进餐费、烟、酒、租车费除外），200元以上必须经校长签字方能报销。 5、学校来客原则上不抛烟、不喝酒，确需就餐，经校长同意后统一由办公室安排，进餐标准按执行所管理制度执行。在校外进餐必须经校长同意后并报办公室登记。所有招待费用（烟、酒、进餐费等）必须经办公室审核签字，报校长签字方能报销。 6、外出开会学习，教学研究等活动，必须接上级（教育局、政府等）会议或电话通知，由办公室出具出差通知单，经分管校长和校长签字方能办理出差手续。其住宿标准：新洲区内每晚20元，武汉地区每晚35元（其它地区由办公室、分管校长协定），进餐、车船费一律不报销，出差人在新洲区内按每人40元/天，武汉地区按每人60元，报销旅差费（其它地区由办公室、分管校长协定）。有关会务费、资料费由分管副校长签字、校长签字方可报销。对超出的费用等学校不予报销。出差人必须填写好出差报销单，按报销单上相关领导签字后方能报销（高三艺术班、体育班在外培训除外）。 7、租车费：原则上不得随意租车，确因工作需要，经校长同意后，先到办公室登记，方可租车。财务室凭办公室通知单和原始发票经校长签字予以报销。任何人不得随意租车用。 8、基建维修和财产添置：先由分管领导在学年或学期初拿出具体实施方案（工程、维修、课桌凳、教学设备等项目预算资金），经部门领导、分管副校长签字后，报财务室登记，报校长签字方可实施。项目竣工后，由分管领导完成工程办理付款业务的决算报告。 9、严格控制公款私借。所有借支必须经校长签字，无校长签字财务人员拒绝借支。特殊情况下需要借支的教职工，借支金额不得超过本人一个月的工资，并做到上月借下月还，不允许财务人员擅自将资金借出。提倡以年级组建立储金会，由工会牵头组建，部分教职工借支在储金会中解决。 10、凡外出公差、开会、学习的人员，一律按上级有关文件规定执行，不得用公款在外擅自招待客人，所有出差人员回校后三天必须到财务室结清账目。所有购物、学习、出差、借支的公款费用必须当月结清。 11、财会人员要树立“全心全意为人民服务”的思想，做到惜校如家，敬业爱岗，为校理好财，把好关，账目清楚明白，日清月结，每月底必须向校长报送财务报表。提供正确的收支情况，努力提高服务态度，不断改进工作方法，提高工作效益。 本制度自第七届教代会通过之日起实施，原订财务制度同时废止。 XX第二中学 二0XX年元月 本文来源：https://www.wddqw.com/doc/2fc2c91a306c1eb91a37f111f18583d048640f58.html